第一章 总则

第一条 j9游会真人游戏第一品牌药业股份有限公司（以下简称：本公司或j9游会真人游戏第一品牌）高度重视诚信经营，为加强对投诉举报的管理和对投诉举报人的保护，规范投诉举报管理工作，维护公司合法权益，保障公司员工（包括全职员工、兼职员工和合约人员）或客户、供应商等第三方正常行使投诉、举报违法违规行为的权利，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等法律、法规及规范性文件的有关规定，结合公司实际，特制定本保护政策。

第二条 本政策适用于本公司各部门、直接或间接全资子公司、直接或间接控股子公司（以下统称：子公司）。j9游会真人游戏第一品牌积极号召并倡导供应商、代理商等合作伙伴共同遵守本规定。

第二章 投诉举报范围及管理职责归属

第三条 投诉、举报范围：

1、违反《公司章程》、内部控制制度、职业道德与行为规范等行为；

2、牟取不正当利益，收受或进行商业贿赂等行为；

3、将正常情况下可以使公司合法获利的交易事项转移给他人；

4、故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；

5、贪污、挪用、盗窃、侵占公司资产；

6、伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务报告；

7、泄露公司的商业机密、技术秘密；

8、公司董事、监事、总裁及其他高管人员以权谋私；

9、违反《j9游会真人游戏第一品牌药业集团股份有限公司劳动用工及行为道德准则》以及其他侵害劳动者权益的行为；

10、其他危害公司正常运营和社会声誉的行为。

第四条 本公司董事会审计委员会负责监督、审查本政策的运营。公司风险管理部是投诉及举报人保护的日常管理部门，具体职责：

1、负责管理投诉举报电话、电子邮箱，接收实名或匿名投诉举报，并根据需要公布投诉举报电话号码、电子邮箱、通讯地址等；

2、书面记录举报内容并及时向管理层或董事长报告；

3、对接受的投诉举报进行调查并将调查结果向董事长报告；

4、对投诉举报和调查处理后的报告材料及时立卷归档。

第三章 投诉举报方式

第五条 各级员工及与公司直接或间接发生经济关系的社会各方可举报公司及其人员实际或疑似舞弊案件的信息以及涉及侵害劳动者权益的信息，包括对公司及其人员违反职业道德情况的投诉、举报信息。

第六条 投诉举报人可以采用书面、电子邮件、电话等正当形式进行投诉举报。投诉举报时应当说明事情的基本经过，被投诉举报对象的名称、具体当事人、投诉举报人的姓名、联系方式、投诉举报人的具体投诉要求，并应同时提供投诉举报人利益或公司利益受到侵害的证据，以及与投诉举报事项相关的其他材料。

第七条 公司鼓励投诉举报人采用实名方式进行举报。凡实名投诉举报的，风险管理部将严格保密并以适当的方式将处理结果反馈给投诉举报人。

第四章 投诉举报处理程序

第八条 投诉举报时投诉举报人应当如实提供情况，公司风险管理部接收工作人员应对投诉举报内容进行记录。对投诉、举报事项进行分析评估，按以下原则分级处置：

（一）A级：涉及公司董事、监事、高级管理人员或监事会认为性质严重的举报，风险管理部对其投诉事项进行初步调查判断，认为举报事实基本属实的，按以下方式处理：

1、涉及公司董事、监事及高级管理人员违纪行为的举报，属公司相关规章规定的违纪行为的，公司风险管理部接到报告后，决定调查方式，并对调查结果提出处理意见；

2、涉及公司层面管理缺陷或其他重大失误的举报，风险管理部应立即向公司董事会报告，根据公司内控管理制度和要求提出调查方式，在查明情况后，由负责调查的部门提出处理和改正意见或建议，并就处理情况报告公司董事会；

3、其他违纪行为的举报，按照公司有关违纪行为处理程序办理。

（二）B级：按初步调查判断，举报内容具备事实或者构成违纪行为，但不涉及公司董事、监事、高级管理人员，或内容性质不严重的举报或投诉，按以下方式处理：

1、涉及个人具备违纪事实或者构成违纪行为的举报或者投诉，风险管理部应指定专人对举报内容进一步调查核实，根据调查提出建议，或向被举报人所在部门提出处理意见，由被举报人所在部门负责处理结果的举报案件，处理部门应及时向监事会反馈处理结果；

2、涉及对公司及事件有关部门管理缺陷或失误的举报或投诉，风险管理部应及时通知公司相关部门对该管理缺陷，提出补救措施或纠正措施的意见或建议。相关部门应对该缺陷或失误采取补救措施或予以纠正，并及时向监事会反馈处理结果。

（三）C级：经过初步调查，由风险管理部初步判定投诉缺乏依据，但其性质并非主观上的恶意诬告或诽谤，应在进一步调查核实后，将处理结果通知举报人；

（四）D级：经初步调查，由风险管理部初步判定属于恶意诬告、诽谤的举报或投诉，在进一步调查核实后，根据举报人行为给被举报人或公司造成影响的危害严重程度，做出相应处罚或移送司法机关处理。投诉举报人捏造事实，伪造证据，利用投诉举报诬告陷害他人的，应当承担相应的责任。

第九条 接受投诉举报事项后，公司风险管理部应在规定期限内将调查情况或处理结果告知投诉举报人。具体规定：

1、对属于职权范围内的，自收到举报后30日内，将调查情况或处理结果告知投诉举报人；逾期不能告知的，应当向投诉举报人说明原因；

2、对不属于职权范围内的，自收到投诉举报后5日内，将不予接受的原因，告知投诉举报人，并告知受理机关；需要代转或送交有关部门办理的，应告知投诉举报人所转送部门和转办时间；

3、投诉举报人未署真实姓名、地址，无法告知的，不适用前两款规定。

第十条 投诉举报人认为接收、办理投诉举报的工作人员与被投诉举报人是近亲属或有利害关系，可能影响举报事项客观、公正处理的，有权提出回避要求。情况属实的，有关人员必须回避。

第五章 投诉举报过程中的违规行为及处理

第十一条 任何部门、子公司和个人不得干扰和妨碍办理投诉举报的工作人员查处投诉举报事项。

第十二条 接收及办理投诉举报事项的工作人员，应遵守下列工作准则：

1、接收当面投诉举报应当在能够保密的场所进行，专人接谈，无关人员不得旁听和询问；

2、投诉举报信件的收发、拆阅、登记、转办、保管和面述或者电话举报的接待、接听、记录、录音等工作，应当严格遵循保密原则，严防泄露举报内容和遗失举报材料；

3、投诉举报材料不准私自摘抄和复制；

4、调查被投诉举报人或被投诉举报单位的情况时，应在做好保密工作、在不暴露投诉举报人身份的情况下进行，不得出示投诉举报材料；

5、不得将本公司办理投诉举报的内部研究情况透露给投诉举报人，不得与无关人员谈论投诉举报内容；

6、不得扣压、隐匿或私自销毁投诉举报材料；

7、不得刁难、威胁投诉举报人。

第十三条 对违反上述规定的工作人员，应追究相应的责任，涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。

第十四条 对借投诉或举报之名故意捏造虚假事实，诬告陷害他人，或以投诉举报为名制造事端，干扰正常工作的，将依照有关规定严肃处理；构成犯罪的移送司法机关处理。由于对事实了解不全而发生误告、错告的失实投诉或举报，不适用本条款规定。

第六章 投诉举报人保护措施

第十五条 保护投诉举报人应当遵循保密、奖励和其合法权益不受侵犯的原则。公司采取必要措施充分保护投诉举报人的合法权益，包括人身权利、财产权利、工作权利、民主权利、名誉权利及其他合法权益。

第十六条 公司各部门及子公司都必须正确对待投诉举报人依法举报的行为，不得以任何借口打击报复投诉举报人。

第十七条 严禁将投诉举报人的姓名、单位、住址等有关情况和投诉举报内容透露给被投诉举报人；被投诉举报人是单位负责人的，不得将投诉举报材料转给该负责人所在部门或子公司。违反前款规定的，追究相应的责任，经司法机关认定触犯法律的，送交司法机关处理。

第十八条 投诉举报人受到打击报复时，有权向风险管理部或其上级主管反映。

第十九条 打击报复投诉举报人，包括纵容、包庇或收买、指使他人对投诉举报人打击报复的应追究相应的责任，经司法机关认定触犯法律的，送交司法机关处理。

第二十条 本公司各部门对投诉举报的情况隐瞒不报、反映不及时、不配合调查、设置障碍阻挠调查或对申诉人打击报复的，风险管理部有权追究相关人员的责任，同时追究该部门主要领导责任。

第七章 附则

第二十一条 本政策未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。本政策如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定不一致的，按有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并立即修改本政策。

第二十二条 本政策自董事会审计委员会审议通过之日起生效，由公司董事会审计委员会负责解释和修订。

j9游会真人游戏第一品牌药业集团股份有限公司

二〇二四年八月二十七日